ОХУ-ын Банкнаас банкны үйл ажиллагаа эрхлэх тусгай зөвшөөрлийг хүчингүй болгож болох үндэслэлийг "Банк ба банкны үйл ажиллагааны тухай" Холбооны хуулийн 20 дугаар зүйлээр зохицуулдаг. ОХУ-ын Банкны журам нь банкны тусгай зөвшөөрлийг цуцлах журмыг тогтоодог.
Зааварчилгаа
1-р алхам
ОХУ-ын банк банкны тусгай зөвшөөрлийг цуцлах эрхтэй болсон шалтгаан нь:
ОХУ-ын Холбооны улсын хууль тогтоомж, журам, тушаалыг зөрчих.
Алхам 2
Мэдээлэл өгөхгүй байх.
Алхам 3
Бүрэн бус эсвэл буруу мэдээлэл оруулах.
Энэ үгийг аудитын компани заавал заавал шалгалт хийх үед л өгч болно. Санхүүгийн тайлангийн хэрэглэгчдийн санал бодолд нөлөөлдөг хүчин зүйлүүд нь материаллаг шинжтэй байдаг. Хэрэглэгчид хувь нэмэр оруулагч, хувьцаа эзэмшигч, хөрөнгө оруулагч, зээлдүүлэгч байж болно. Жишээлбэл, санхүүгийн тайланд банк сар бүр 5% -ийн өсөлтийг зааж өгдөг. Энэ тохиолдолд хөрөнгө оруулагчид заасан банкийг хөрөнгө оруулалтын объект болгон сонирхож, хөрөнгө оруулалт хийж, ашиг хүлээх боломжтой. Гэсэн хэдий ч бодит байдал дээр банк сар бүр алдагдалтай байдаг бөгөөд үүнийг санхүүгийн буруу тайлан гаргаж өгдөг. Мөн хөрөнгө оруулагчдын оруулсан хөрөнгийг зүй бусаар ашиглаж, эргэлт буцалтгүй алдсан. Ийм банкны үйл ажиллагааны үр дүн нь дампуурал, хөрөнгө оруулалтыг буцааж өгөх чадваргүй байдал юм. Үүний үр дүнд хөрөнгө оруулагчид зөвхөн энэ банкинд төдийгүй улсын бүх банкны системд итгэдэггүй.
Алхам 4
Хадгаламж эзэмшигчид болон зээлдүүлэгчдийн ашиг сонирхолд бодит аюул занал учруулах арга хэмжээ авах.
Ийм үйлдэл нь ялангуяа арилжааны банк хэт эрсдэлтэй зээлийн бодлогыг хэрэгжүүлж болзошгүй алдагдлыг тооцон зохих нөөцийг бүрдүүлэхгүй байх явдал юм. Эргэн төлөгдөөгүй зээлийн хувь 30 хувьд хүрч болох нь нууц биш юм. Банкны активын зохисгүй удирдлага, бичиг үсэг үл мэдэх зээлийн бодлогын дагуу банкны хадгаламж эзэмшигчид, хувьцаа эзэмшигчид, зээлдүүлэгчдийн өмнө хүлээсэн үүргийг төлөх хөрөнгийн хомсдол үүсч болзошгүй юм. Үүний үр дүнд ашиггүй үйл ажиллагаа, дампуурал.
Алхам 5
Тиймээс Оросын банкны хатуу хяналт нь төрийн банкны тогтолцоо, бүхэлд нь улсын хөрөнгө оруулалтын сонирхлыг тогтвортой байлгахад чиглэсэн арга хэмжээнүүдэд илэрдэг.
Дээрх зөрчлүүд илэрсэн тохиолдолд зохицуулах байгууллагууд ОХУ-ын банкинд тус банкны тусгай зөвшөөрлийг цуцлахыг үүрэг болгоно.
