Аж ахуйн нэгжийн бүх бэлэн мөнгөний гүйлгээг баримтжуулсан байх ёстой. Үүний тулд ОХУ-ын Засгийн газар тусгай хэлбэрийг боловсруулсан. Гол хэлбэрүүдийн нэг бол кассын тайлан юм. Кассчин энэ баримтыг нягтлан бодох бүртгэлийн хэлтэст шилжүүлж, хөрөнгийн урсгалыг бүртгэдэг.
Зааварчилгаа
1-р алхам
Байгууллагын няравын тайланг кассчин эсвэл энэ талаар эрх олгосон бусад этгээдээр хийлгэсэн байх ёстой. Баримт бичгийг аж ахуйн нэгжийн бэлэн мөнгөөр аливаа гүйлгээ хийсэн өдрөөр хийдэг.
Алхам 2
Та тайланг автоматжуулсан програм ашиглан бөглөж болно, эсвэл гараар хийж болно. Юуны өмнө баримт бичгийн огноог зааж өгнө үү. Хүснэгт хэсэгт мөнгөн гүйлгээний талаархи мэдээллийг оруулна уу.
Алхам 3
Жишээлбэл, Иванов Иван Ивановичээс авсан үйл ажиллагааны нэрийг заана уу. Үүний дараа харгалзах дансны дугаарыг тавина уу. Жишээлбэл, хэрэв хөрөнгө мөнгө дэд данс олговол 71-р дансаа оруулна уу; хэрэв цалин хөлсийг кассаас олговол - 70. Тухайн дүнг оруулна уу, жишээлбэл, кассаас гаргасан бол дүнг "Зарлага" баганад, хэрэв авсан бол "Орлого" гэж бичнэ. Доор нэгтгэн дүгнэж, баримт бичигт гарын үсэг зурна уу.
Алхам 4
Мэдээллийг кассын тайланд оруулсан бүх баримт бичгийг бөглөнө үү. Ажилтан ашиглагдаагүй хариуцлагын санг буцааж өгдөг гэж үзье. Ирж буй бэлэн мөнгөний захиалгыг бөглөнө үү (маягт No KO-1). Баримтын серийн дугаар, бэлтгэсэн огноог заана уу. Байгууллагын нэр, бүтцийн нэгжийн нэрийг оруулна уу.
Алхам 5
Дебет дээр хөрөнгө орж ирсэн дансыг заана уу. Энэ бол дэд тайлангийн өгөөж гэж үзье. Дебетийн хувьд данс 50, кредитэд 71. оруулна уу. Доорх хөрөнгийг хэнээс авсан болохыг бичнэ үү (тайлагнах хүний нэр). Дараа нь дүнг үгээр оруулна уу.
Алхам 6
Баримтыг бөглөнө үү. Пуужингийн довтолгооноос эсэргүүцэн хамгаалах системийн дугаар, огноог зааж өгнө. ажилтан, үндэслэл, хэмжээ. Баримт бичгүүдэд ерөнхий нягтлан бодогч, няравтай гарын үсэг зурах.
Алхам 7
Хэрэв та аж ахуйн нэгжийн касснаас мөнгө гаргаж байгаа бол зардлын бэлэн мөнгөний захиалгыг бөглөнө үү (маягт NoKO-2). Баримт бичгийн дугаар, огноо, байгууллагын нэр, бүтцийн нэгжийн нэрийг зааж өгнө.
Алхам 8
Хүснэгт хэсэгт дебит ба зээлийн дансыг бөглөж, дүнг оруулна уу. Хүснэгтийн дагуу хөрөнгийг хэнд олгосон болохыг зааж өг. Мөн сангийн баримт бичгийн нэр, дүнг үгээр бичнэ. Хэрэв өргөдөл байгаа бол тэдгээрийн дэлгэрэнгүй мэдээллийг оруулна уу, жишээлбэл, энэ мөрөнд цалин хөлс өгөхдөө цалингийн хуудсыг зааж өгнө.
Алхам 9
Баримт бичгийг ерөнхий нягтлан бодогч, ажилтан, няравтай гарын үсэг зурах. Байгууллагын тамгыг байрлуул.
